กองทุนรวมประหยัดภาษี RMF/SSF ดีอย่างไร

กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ ( Retirement Mutual Fund : RMF) คือ กองทุนที่ส่งเสริมการออมเงินไว้ใช้จ่ายยามเกษียณอายุ ลักษณะจะคล้ายกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพของบริษัทเอกชน และกองทุนบำเหน็จบำนาญของข้าราชการ เพื่อเป็นหลักประกันสำหรับตนเองและครอบครัวยามเกษียณอายุ โดยรัฐบาลจูงใจนักลงทุนบุคคลธรรมดาโดยการให้ “สิทธิในการลดหย่อนภาษี”

กองทุนรวมเพื่อการออม ( Super Savings Fund : SSF) คือ กองทุนเน้นการออมระยะยาวและเป็นตัวช่วยในการลดหย่อนภาษี มาแทนกองทุนรวมหุ้นระยะยาวหรือ LTF ที่หมดอายุไปเมื่อปี 2562 ใช้ลดหย่อนภาษีในปีภาษี 2563 – 2567 เพื่อจูงใจนักลงทุนให้ออมเงินระยะยาว

กองทุนรวม RMF / SSF กับสิทธิประโยชน์ทางภาษี 2 เด้ง

1.เงินลงทุนนำไปลดหย่อนภาษีได้

2.กำไรจากการขายหน่วยลงทุนไม่ต้องเสียภาษี

ความแตกต่างระหว่าง SSF และ RMF

รายละเอียด	SSF	RMF
นโยบายการลงทุน	ลงทุนในสินทรัพย์ได้ทุกประเภท	ลงทุนในสินทรัพย์ได้ทุกประเภท
นโยบายการจ่ายปันผล	มีทั้งแบบมีปันผลและไม่มีปันผล	ไม่มีปันผล
สิทธิประโยชน์ทางภาษี	ลดหย่อนภาษีสูงสุด 30% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 200,000 บาท เมื่อรวมกับการออมเพื่อเกษียณอื่นๆไม่เกิน 500,000 บาท	ลดหย่อนภาษีสูงสุด 30% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อรวมกับการออมเพื่อเกษียณอื่นๆ ไม่เกิน 500,000 บาท
จำนวนเงินลงทุนขั้นต่ำและความต่อเนื่องการลงทุน	ไม่มีขั้นต่ำและไม่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี	ไม่มีขั้นต่ำ แต่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปีหรือปีเว้นปี ยกเว้นปีที่ไม่มีเงินได้
ระยะเวลาการถือครอง	ถือครองไม่น้อยกว่า 10 ปี นับจากวันซื้อ	ถือครองไม่น้อยกว่า 5 ปีนับตั้งแต่วันที่ซื้อครั้งแรกและขายได้ตอนอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์
การลงทุน	ไม่จำเป็นต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปี	ลงทุนต่อเนื่องทุกปี (เว้นได้ไม่เกิน 1 ปี)
ปีที่ใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษี	เริ่มปี 2563 - 2567	ไม่มีสิ้นสุด

 

การออมเพื่อเกษียณอะไรบ้าง

1.กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.)/กองทุนโรงเรียนครูเอกชน

• สูงสุด 15 % ของรายได้ แต่ไม่เกิน 500,000 บาท

2.กองทุนการออมแห่งชาติ

• ตามจริงแต่ไม่เกิน 13,200 บาท

3.ประกันชีวิตบำนาญ

• สูงสุด 15% ของรายได้ แต่ไม่เกิน 200,000 บาท

4.กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

• ตามจริงแต่ไม่เกิน 10,000 บาทส่วนเกิน 10,000 บาท แต่ไม่เกิน 490,000 บาท ให้หักจากเงินได้

5. กองทุนรวม RMF

• สูงสุด 30% ของรายได้ แต่ไม่เกิน 500,000 บาท

6. กองทุนรวม SSF

• สูงสุด 30% ของรายได้ แต่ไม่เกิน 200,000 บาท

 

รวมการออมเพื่อเกษียณต้องไม่เกิน 500,000 บาท ใครควรซื้อ RMF/SSF

 

ควรซื้อ RMF	ควรซื้อ SSF
ผู้ที่มีเงินได้และต้องการลดหย่อนภาษี	ผู้ที่มีเงินได้และต้องการลดหย่อนภาษี
ผู้ที่ต้องการออมเงินไว้ใช้ยามเกษียณ	ผู้ที่ต้องการออมเงินระยะยาว 10 ปี
ผู้ที่รับความเสี่ยงจากการลงทุนได้	ผู้ที่ยอมรับความเสี่ยงจากการลงทุนได้
ผู้ที่เข้าใจและยอมรับในเงื่อนไขการลงทุน RMF	ผู้ที่เข้าใจและยอมรับในเงื่อนไขการลงทุน SSF
ผู้ที่ไม่มีสวัสดิการมารองรับในวัยเกษียณ	ผู้มีเงินได้อายุน้อยกว่า 45 ปี
ผู้มีเงินได้อายุ 45 ปี ขึ้นไป

 

  การลงทุนใน RMF หรือ SSF ไม่ควรลงทุนเกินสิทธิทางภาษี เพราะจะทำให้ผิดเงื่อนไขการลดหย่อนภาษี ครั้งถัดไป 724 จะมาเล่าให้ฟังว่าถ้าหากเราลงทุนใน RMF / SSF ผิดเงื่อนไขจะต้องทำอย่างไรและเสีย จะสิทธิทางภาษีหรือรอติดตามกันด้วยนะคะ หากสนใจอยากลงทุนในกองทุนรวมลดหย่อนภาษีติดต่อ 724Wealth ได้เลยค่ะ